Senhores bom dia!

Vale a pena fazer previdência privada? Esqueçam Poupex, Gboex, financiamento de casa e de carro. Esqueçam o mito da casa própria que colocam na sua cabeça que deve comprar ao se formar e pagar até a reserva durante 30 anos. Não façam uma dívida para a vida inteira. Existem várias maneiras de conseguir a casa própria sem fazer dívidas.

Previdência privada é um bom investimento! Esse é um dos maiores mitos que ouvimos principalmente dos gerentes de banco. Existem vários produtos no mercado sendo oferecidos pelos bancos e muitos têm pegadinhas. Neste post iremos tratar deste assunto que tem particularidades diferentes para os militares.

Primeiramente fiquem sabendo que nós, militares, temos uma condição peculiar que o regime CLT não tem, quer seja, o soldo integral na reserva. Esta condição, obviamente é dada pelas particularidades da profissão como ausência de todos os benefícios que um trabalhador em regime CLT tem. Por termos essa condição do soldo integral na reserva, temos então que pensar bastante antes de fazer uma previdência privada.

Outro ponto interessante alertar é que existem diversos tipos de previdência privada mas não quer dizer que todos sejam bons. Logo no início das ofertas de previdências privadas, algumas instituições financeira criaram previdências que favoreciam majoritariamente elas mesmos. Essa conduta deixou uma imagem ruim nesta modalidade. Hoje em dia temos várias previdências privadas que valem a pena entrar.

O que é Previdência Privada

Como o público é bastante variável partindo do recruta que inicia a vida financeira agora com o primeiro salário, até oficial general (espero que tenha alguns deles lendo este blog), vamos então explicar em poucas palavras o que é previdência privada.

A previdência privada é uma forma de você complementar sua renda na aposentadoria. Na verdade é um produto financeiro com alguns benefícios e você pode decidir quando e como usar. Algumas previdências oferecem um salário vitalício após um certo período de contribuição. Outras oferecem um valor único ao final do prazo contratado. Há também a possibilidade de receber por um determinado tempo após uma certa data.

Ficou tudo muito teórico, confere? Então vamos a alguns exemplo. Você pode contratar uma previdência privada e escolher receber um rendimento, como por exemplo, R$ 2.000,00 pelo resto da vida após 65 anos de idade, ou qualquer outra idade que quiser.

Pode também dizer que vai contribuir por 20 anos e no final quer receber todo o dinheiro de uma vez. Esta modalidade é bastante usada para quem pretende comprar uma casa na reserva, pois pode pegar todo o dinheiro e comprar a vista. Mas também pode escolher receber R$ 3.000,00 durante 15 anos a partir dos seus 60 anos de idade por exemplo.

Toda previdência privada deve ser emitida por uma seguradora. Os aportes são voluntários, ou seja, se em um mês você não conseguir aportar, não tem problema, só que isto vai impactar no seu planejamento.

Tipos de Previdência Privada

Temos dois tipos de previdência privada, uma chamada VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) e PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre). Veremos as características de cada um deles e o que é mais indicado para os militares. (Se é que é indicado fazer uma previdência ou não).

Para quem é do regime CLT, geralmente a empresa contribui com uma outra parcela em relação ao que você contribui. Esta parcela pode ser de até 100% em muitas das vezes. Por exemplo, você contribui com R$ 500,00 e a empresa entra com mais R$ 500,00. Deste modo a contribuição mensal é de R$ 1.000,00.

Já para nós militares, não há este tipo de benefício por conta da particularidade de termos o salário integral na reserva. De qualquer maneira, podemos criar uma e aproveitar o benefício fiscal conforme veremos.

VGBL

No Vida Gerador de Benefício Livre não há opção de deduzir as contribuições na declaração do imposto de renda anual. Esta é uma modalidade mais direcionada para quem não é assalariado, para aqueles que têm renda menor ou para aqueles que fazem a declaração simplificada do imposto de renda.

PGBL

O Programa Gerador de Benefício Livre permite abater até 12% da sua renda anual na declaração do imposto de renda. Esta modalidade é direcionada para aqueles que possuem salário fixo, para quem faz declaração completa e principalmente, para nós militares.

Como isso funciona na prática? Simples! Digamos que sua renda anual é de R$ 100.000,00. Se você contribuir até o limite de 12% deste valor, seu imposto não incidirá sobre R$ 100.000,00 e sim sobre R$ 88.000,00. Então na prática você não paga imposto sobre R$ 12.000,00 agora mas pagará no fim do plano. E por que isso é bom? É bom porque você pode investir o valor que pagaria de imposto a uma boa taxa.

Principal diferença entre PGBL e VGBL

A principal diferença entre PGBL e VGBL fica por conta do imposto de renda no final do plano contratado. No VGBL você não pode deduzir nada de imposto na declaração anual e pagará imposto de renda referente aos lucros, ou seja, se você iniciou com R$ 10.000,00 e no final terminou com R$ 20.000,00, pagará imposto apenas sobre a diferença que é de R$ 10.000,00.

Já no PGBL você pode deduzir em até 12% da sua renda anual no imposto de renda. Para isto você deve fazer a declaração completa e não a simplificada. Em compensação, no final do plano você paga imposto de renda sobre todo o montante. Utilizando o exemplo acima, pagará imposto de renda em cima de R$ 20.000,00. Veremos agora as taxas do imposto de renda existente.

Tabela de Imposto de Renda da Previdência Privada

Existem duas formas de cobrança de imposto de renda nas previdências privadas. Uma é a progressiva e a outra regressiva. Este é outro item que deve ser muito bem analisado tendo em vista que você vai contratar um plano para longo prazo, ou seja, para 10 anos ou mais.

Tabela Progressiva

A tabela progressiva é parecida com a tabela de imposto de renda dos salários, ou seja, há uma isenção até certo limite e depois vai aumentando a alíquota de 7,5 até a máxima em 27,5%. A tabela progressiva é mais indicada para quem tem renda anual alta ou muitas despesas a serem lançadas na declaração do imposto de renda.

Também é recomendada para aqueles que pretende resgatar com menos de 10 anos ou resgatar um valor baixo de até R$ 2.826,65. Nestes casos é necessários checar bem as taxas em que sua faixa de renda se encontra. Vejamos a tabela de imposto:

De acordo com a tabela, se sua renda mensal é abaixo de R$ 1.874,92, você ficará isento de pagar imposto de renda e assim sucessivamente com as demais alíquotas.

Tabela Regressiva

A tabela regressiva foi criada para que você mantenha o dinheiro investido por um longo prazo. Ela começa cobrando imposto de 35% o que é maior do que os 27,5% da tabela progressiva. Contudo, após 10 anos o imposto cai para 10% o que gera um bom benefício.

Esta tabela é a mais indicada para quem quer ter benefício em valor mais alto e para queles que não pretendem resgatar no curto prazo. Também é recomendada para quem tem poucas despesas e faz declaração simplificada. Vejamos a tabela:

Notem que se você contrata esta modalidade e resgata o dinheiro com menos de 2 anos, pagará um imposto bem alto. Já se você se planejar para o futuro, pagará apenas 10% o que é menor do que diversas outras taxas. Lembrando que o imposto sobre ganho de capital, seja em investimentos ou em imóveis, é de 15%.

Exemplos de cálculo de Previdência Privada

Antes de fazermos alguns cálculos, vamos resumir o que vimos.

A previdência privada pode ser VGBL ou PGBL. Após escolher uma das duas categorias de acordo com seu perfil, passamos então a escolher a tabela de imposto de renda que pode ser progressiva ou regressiva. Sabendo disto, vamos ver alguns cálculos. Usaremos valores redondos para facilitar as contas.

Exemplo 1

Digamos que você resolve fazer um plano de previdência privada. Antes de contratar, você acessou o site www.bizufinanceiro.com e aprendeu tudo sobre previdência privada. Escolheu então um VGBL com tabela de imposto de renda regressiva. Lembrando que o VGBL só cobra imposto sobre o lucro.

Ai você vai lá e aporta no período de 10 anos (assim paga apenas 10% de imposto), R$ 80.000,00 e tem R$ 20.000,00 de rendimentos. Neste caso pagará imposto apenas sobre os rendimentos que totalizaram R$ 20.000,00. Calculando 10% de R$ 20.000,00, você pagará R$ 2.000,00 de imposto. Seu saldo final será de R$ 98.000,00, ou seja, R$ 18.000,00 de lucro no período.

Exemplo 2

Agora o seu companheiro de turma, todo bizuradão, pegou o Bizu de que era melhor contratar um PGBL com tabela regressiva.. Obviamente ele não leu este excelente site, foi na pedida do cunhado e contratou então um PGBL. Para apimentar o exemplo, ele não deduziu até o limite dos 12% que poderia para obter o benefício, pois não tem dependentes nem paga plano de saúde. Vamos utilizar as mesmas condições do exemplo 1.

Neste caso ele pagará imposto sobre todo o montante. Lembram que falei que PGBL paga imposto de renda sobre tudo? Então o montante total é de R$ 100.000,00 e ele pagará 10% totalizando R$ 10.000,00 de imposto. Reparem que ele receberá então R$ 90.000,00, ou seja, R$ 8.000,00 a menos que você.

Bizu: O PGBL é vantajoso somente se você aportar todos os meses até o limite dos 12% para se beneficiar da isenção fiscal.

Exemplo 3

Agora, aquele seu outro amigo mais esperto que todos. Aquele que sempre passava mal na hora dos corridões de calça e coturno, resolveu fazer um plano de previdência PGBL com tabela progressiva. Caiu na lábia do gerente do banco e não leu este site. Como será que ele ficou?

Considerando os mesmos valores vemos que ele ganha mais do que R$ 4.614,47 por mês o que o coloca na faixa de imposto de 27,5%. Ele também não sabe dos 12%, não tem nada a deduzir e faz a declaração simplificada. Neste caso ele deverá pagar sobre todo o montante, a alíquota de 27,5%, ou seja, montante de R$ 100.000,00 e imposto de R$ 27,500,00. Sobra para o espertalhão R$ 72.500,00.

Percebam que são 3 exemplos onde três pessoas diferentes recebem o mesmo salário e fizeram os mesmos aportes durante 10 anos. O que os diferenciou foi a sabedoria de escolher o melhor plano de previdência privada.

Qual conclusão podemos tirar desses exemplos? Simples novamente! Há pessoas endividadas por falta de conhecimento além de disciplina, claro. Com a simples leitura deste post, você já evita de cair em armadilhas. E por falar em armadilhas, vamos ver algumas delas.

Armadilhas na Previdência Privada

As maiores armadilhas na previdência privada estão relacionadas às taxas que os bancos cobram. Você verá nomes como:

• Taxa de administração;
• Taxa de carregamento; e
• Taxa de saída.

A Taxa de administração é o quanto o banco cobra para cuidar da sua previdência. Tem que tomar muito cuidado, pois várias taxas são abusivas. Imaginem uma taxa de 2% ao ano, o que é bem normal. Em 10 anos será mais de 20% do seu dinheiro só em taxas!

A taxa de carregamento, por incrível que pareça, é cobrada para você entrar na previdência privada. Esta taxa já está deixando de ser cobrada em vários bancos. Convenhamos né, pagar para entrar em um investimento e pagar para manter ele é demais. Já a taxa de saída é auto explicativa né? Vai pagar pra sair do investimento. Por isso é obrigatório ler os prospectos e checar as taxas cobradas.

O Bizu do Bizu da previdência privada para militares

Finalmente chegamos ao Bizu final. Como se beneficiar com uma previdência privada?

Primeiramente fique sabendo que o melhor é você aprender a investir e não contratar ninguém que cobre uma taxa anual para fazer isso. Caso ao preencher a declaração do imposto de renda você se depare com um valor a pagar de imposto, poderá usar então o benefício dos 12%. Mas preste atenção, este cálculo deve ser feito no ano anterior, pois a contribuição tem que ser de janeiro a dezembro e você faz a declaração em abril do ano seguinte.

Como calcular o quanto preciso pagar de previdência privada?

Como calcular então? Simples pela terceira vez! Pegue o programa do ano anterior, por exemplo 2018 que você preencheu para declarar 2019. Preencha ele com dados atuais dos seus gastos estimados (2019), como se já estivesse fazendo a declaração de 2020 só que o programa ainda não está disponível e você está usando o programa anterior. Por exemplo você já sabe mais ou menos quanto ganhará no ano, quanto pagará de escola, de plano de saúde e etc. então, preencha esses valores.

Ao concluir o preenchimento você poderá ver se pagará imposto ou não na área de resumo da declaração. Se não tiver que pagar imposto, ótimo! Não precisa de previdência privada. Invista seu dinheiro e siga seu caminho. Caso precise pagar imposto, vá até a aba de “Pagamentos Efetuados” e no item 36 “Previdência complementar”, coloque um valor como R$ 1.000,00 e depois volte para ver no resumo se ainda consta que você deva pagar. Se ainda tiver saldo a pagar, volte na “previdência complementar” e aumente o valor novamente. Vá fazendo isso até que não precise pagar mais nada de imposto.

Uma vez que você já sabe qual é o valor que deve aportar por ano (aquele que você foi aumentando em previdência complementar), agora é só fazer um ou mais aportes, ainda em 2019, que totalize aquele valor e, no ano que vem, lançar na declaração. Desta maneira você se beneficia da isenção de imposto somente no que realmente precisar. A ideia é não pagar imposto nenhum para o governo. Desta forma você economiza no imposto e ainda se força a fazer um investimento.

Ficou confuso? Deixe nos comentários abaixo suas dúvidas!

Conclusão

Existem vários mitos sobre previdência privada. Existem também vários bancos e instituições financeiras oferecendo produtos sem muita vantagem para você. Antes de contratar um plano de previdência privada, procure se informar do seu perfil e da sua necessidade. Faça um plano para longo prazo para aproveitar o benefício fiscal. Você pode até fazer mais de um plano se for o caso.

Xerife, a disciplina de hoje foi puxada. Pode dispensar o turno e qualquer dúvida, deixem nos comentários.